Налоги и финансы
Общая информация
Налоговая тема Германии огромна. Ниже указано несколько ссылок, чтобы начать разбираться с налогами и личными финансами.
- Закон о подоходном налоге на https://www.gesetze-im-internet.de/
- Налоговая система Германии. Статья на https://handbookgermany.de
- Налоговые классы Германии. Заблуждение. Статья на https://finber.de
- Все о налогах на https://www.tupa-germania.ru
- Что можно вернуть из налогов, подав налоговую декларацию. Статья на https://www.buhl.de
- Что можно вернуть из налогов, подав налоговую декларацию. Статья на https://www.weltsparen.de
- Хотите узнать, можно ли что-то из ваших расходов списывать с налогов? Спросите это в поиске и читаете комментарии от налоговых консультантов. https://www.kann-man-das-absetzen.de
- Brutto-netto расчеты https://www.brutto-netto-rechner.info/
- Полезно для ознакомлении при регистрации себя как фрилансера/самозанятого. Статья на https://en.getsorted.de/
- Финансовые советы для работающих родителей-одиночек
- Harz IV и Mиниджоб https://www.hartz4.de/minijob/
- Сколько можно зарабатывать вместе с выплатами от Jobcenter
- Kinderfreibetrag - налоговое послабление для семей с детьми
- Kinderfreibetrag или Kindergeld объяснение на finber.de
Кратко о налоговых классах
Налоговый класс зависит от вашей ситуации.
- Налоговый класс 1: одинокие, вдовцы, живущие отдельно/разведенные.
- Налоговый класс 2: одинокий отец, живущий отдельно.
- Налоговый класс 3: Женат (высший доход или единый заработок)
- Налоговый класс 4: супружеские пары (оба дохода одинаковы)
- Налоговый класс 5: Женат (низший доход)
Кратко о налоговых номерах
В Германии необходимо различать следующие налоговые номера:
- Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Steuer-Identifikationsnummer (SteuerID)
- Налоговый номер (Steuernummer)
- Идентификационный номер плательщика НДС (USt-ID)
SteuerID
Каждое налогооблагаемое физическое лицо получает налоговый номер или, с 2008 года, налоговый идентификационный номер (SteuerID) в налоговой инспекции (Finanzamt).
Ваш идентификационный номер остается действительным на всю жизнь и не меняется, если вы переезжаете или вступаете в брак.
Данные будут удалены не позднее, чем через 20 лет после года смерти.
Потеряли, потеряли или забыли свой идентификационный номер налогоплательщика?
У вас есть возможность запросить информацию через онлайн-форму: https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/…
Срок рассмотрения до четырех недель. Высылают исключительно по почте.
Steuernummer
Налоговый номер (Steuernummer) присваивается при подаче первой налоговой декларации ( Einkommensteuererklärung) и может меняться в связи со сменой места жительства ( смена ФА), также финансамт по своему усмотрению может сменить этот номер.
Если вы открываете предприятие ( Gewerbe oder Freiberufliche Tätigkeit и тд) – вы запрашиваете налоговый номер ( Steuernummer) предпринимателя.
Он будет уничтожен, когда предприятие будет закрыто ( abgemeldet)
Если у вас несколько видов деятельности, никак не связанных между собой, на каждый вид деятельности присваивается отдельный Steuernummer.
Общесемейный Steuernummer остаётся один.
USt-ID
Для предпринимателей, ведущих бизнес за пределами Германии, также может иметь значение налоговый номер плательщика НДС (USt-ID).
Ust-ID может быть выдан только компаниям и используется для их идентификации в пределах Европейского Союза (ЕС).
Налоговый номер (Steuernummer)и идентификационный номер налогоплательщика (Ust-ID) особенно важны для компаний при выставлении счетов. Любой, кто выписывает счет, должен указать на нем свой налоговый номер или свой идентификационный номер плательщика НДС.
Кому нужен USt-ID?
Если предприниматель действует только в Германии, достаточно указать налоговый номер(Steuernummer) в деловых операциях – например, при выставлении счетов.
Если обычный предприниматель, плательщик НДС имеет деловые отношения с предпринимателем из другой страны ЕС, ему также понадобится идентификационный номер налогоплательщика (Ust-ID)
- Следующим компаниям требуется идентификационный номер плательщика НДС:
- Предприниматели, ведущие дела с другими предпринимателями в ЕС (B2B)
- Следующим компаниям не нужен USt-ID
- предприниматели, которые ведут бизнес только с частными лицами / малыми предприятиями (Kleinunternehmer) в ЕС.
- Владелец малого бизнеса (Kleinunternehmer). Есть исключения, когда этот номер требуется.
Как получить Ust-ID?
Заявление на Ust-ID можно бесплатно подать в центральную налоговую инспекцию: www.formulare-bfinv.de.
Малые предприятия ( Kleinunternehmer) также могут подать заявку на получение Ust-ID, если у них есть деловые отношения с предприятиями из других стран ЕС. Но это не обязательно.
Автор: Elena Wilke https://m.facebook.com/…
Полезные видео
В этом видео разбираемся с темой налогов для украинцев, получивших временное убежище в Германии. Наш гость – Сергей Николайчук, налоговый консультант из Берлина. Узнаем:
- О налоговом резидентстве, об избежании двойного налогообложения и как платить налоги?
- Как мы определяем налоговое резиденство и центр жизненных интересов?
- С какого момента мы становимся налоговым резидентом? От момента регистрации в квартире в Германии, получения временного убежища или при пересечении границы?
- Есть ли минимальный размер дохода, который не облагается налогом?
- Облагаются ли социальные выплаты, стипендия, украинская пенсия, грантовые средства?
- Об украинских ФЛПах и немецком фрилансе
Интервью с немецким налоговым юристом о нюансах налогообложения в Германии для беженцев из Украины. Также полезно всем, кто собирается жить в ФРГ и работать за границей.
- Говорим о налоговом статусе иностранцев.
- Налоговое резидентство по времени пребывания.
- Резидентство по месту пребывания.
- Какие доходы облагаются налогом.
- Работодатель за границей, работник резидент ФРГ.
- Работотель в Германии, работник временно за границей.
- Работник по найму не резидент Германии.
- Отличия в статусе для предпринимателей.
- ИП работает только на одного работодателя.
- Краткий итог по резиденству и налогам.
- Возможные налоговые вычеты для беженцев.
- бережения и налоги.
- Криптовалюты.
Программы для самостоятельного заполнения налоговой декларации
Консультанты по налогам и финансам
ФИО | Контакты | Информация |
|---|---|---|
Ассоциация налоговых консультантов | Landhausstraße 4a 69115 Heidelberg | |
Paul Bobrow Lohnsteuerhilfeverein | 0621/44526633 S6/20 68161 Mannheim | |
Taxmain Steuerberatungsgesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft | Wendelsweg 61, 60599 Frankfurt am Main 01789775443 | |
Olena Stein FRAtax Steuerberatunsgesellschaft mbH | Untermainkai 83, 60329 Frankfurt am Main, Tel.: 069 981916500 | https://www.steuerberater.de/... Отзыв: заполнили анкету онлайн на регистрацию Freienberufler. |
Lohnsteuerhilfeverein e.V. Marina Farago | Waiblingerstr. 19/1 71394 Kernen-Rommelshausen Telefon: 07151 2095477 marina.farago@vlh.de | Декларации частным лицам, без предприятий. |
Marina Lvovskaja (Марина Львовская) | Silberburgstraße 126 70176 Stuttgart 0711 6336732 | |
Konstantin Ahl (Константин Аль) | Alexanderstraße 153 70180 Stuttgart 0711 504 88 444 | |
Natalia Falendis (Наталья Фалендиш) | Nordbahnhofstraße 5, 70191 Stuttgart 0711 253 5510 | |
Oleg Wegner (Олег Вегнер) | Nowackanlage 13 76133 Karlsruhe 0721 47009771 | |
Olga Reschke | Amirastr. 29, 63743 Aschaffenburg 017369 85134 | |
Olga Streng (Ольга Штренг) | Sulzbergring 5 74336 Brackenheim Telefon: +49 7135 171 11 59 Mobil: +49 176 48 37 67 60 | |
Esslinger Wirtschaftsberatung Vsewolod Jakovlev | Heilbronner Str. 20 73728 Esslingen. Telefon: 0711 91269580 |