Налоги и финансы

Общая информация

Налоговая тема Германии огромна. Ниже указано несколько ссылок, чтобы начать разбираться с налогами и личными финансами.

Кратко о налоговых классах

Налоговый класс зависит от вашей ситуации.

  • Налоговый класс 1: одинокие, вдовцы, живущие отдельно/разведенные.
  • Налоговый класс 2: одинокий отец, живущий отдельно.
  • Налоговый класс 3: Женат (высший доход или единый заработок)
  • Налоговый класс 4: супружеские пары (оба дохода одинаковы)
  • Налоговый класс 5: Женат (низший доход)

Чтобы поменять налоговый класс, достаточно оформить термин онлайн, прийти в Finanzamt, заполнить формуляр и через неделю класс поменяют. 

Кратко о налоговых номерах

В Германии необходимо различать следующие налоговые номера:

 

  1. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) Steuer-Identifikationsnummer (SteuerID)
  2. Налоговый номер (Steuernummer)
  3. Идентификационный номер плательщика НДС (USt-ID)
SteuerID

Каждое налогооблагаемое физическое лицо получает налоговый номер или, с 2008 года, налоговый идентификационный номер (SteuerID) в налоговой инспекции (Finanzamt).
Ваш идентификационный номер остается действительным на всю жизнь и не меняется, если вы переезжаете или вступаете в брак.
Данные будут удалены не позднее, чем через 20 лет после года смерти.

Потеряли, потеряли или забыли свой идентификационный номер налогоплательщика? 

У вас есть возможность запросить информацию через онлайн-форму: https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/…

Срок рассмотрения до четырех недель. Высылают исключительно по почте.

Steuernummer

Налоговый номер (Steuernummer) присваивается при подаче первой налоговой декларации ( Einkommensteuererklärung) и может меняться в связи со сменой места жительства ( смена ФА), также финансамт по своему усмотрению может сменить этот номер.

Если вы открываете предприятие ( Gewerbe oder Freiberufliche Tätigkeit и тд) – вы запрашиваете налоговый номер ( Steuernummer) предпринимателя.
Он будет уничтожен, когда предприятие будет закрыто ( abgemeldet)
Если у вас несколько видов деятельности, никак не связанных между собой, на каждый вид деятельности присваивается отдельный Steuernummer.
Общесемейный Steuernummer остаётся один.

USt-ID

Для предпринимателей, ведущих бизнес за пределами Германии, также может иметь значение налоговый номер плательщика НДС (USt-ID).
Ust-ID может быть выдан только компаниям и используется для их идентификации в пределах Европейского Союза (ЕС).
Налоговый номер (Steuernummer)и идентификационный номер налогоплательщика (Ust-ID) особенно важны для компаний при выставлении счетов. Любой, кто выписывает счет, должен указать на нем свой налоговый номер или свой идентификационный номер плательщика НДС.

 

Кому нужен USt-ID?

Если предприниматель действует только в Германии, достаточно указать налоговый номер(Steuernummer) в деловых операциях – например, при выставлении счетов.

Если обычный предприниматель, плательщик НДС имеет деловые отношения с предпринимателем из другой страны ЕС, ему также понадобится идентификационный номер налогоплательщика (Ust-ID)

  • Следующим компаниям требуется идентификационный номер плательщика НДС:
    • Предприниматели, ведущие дела с другими предпринимателями в ЕС (B2B)
  • Следующим компаниям не нужен USt-ID
    • предприниматели, которые ведут бизнес только с частными лицами / малыми предприятиями (Kleinunternehmer) в ЕС.
    • Владелец малого бизнеса (Kleinunternehmer). Есть исключения, когда этот номер требуется.

 

Как получить Ust-ID?

Заявление на Ust-ID можно бесплатно подать в центральную налоговую инспекцию: www.formulare-bfinv.de.

Малые предприятия ( Kleinunternehmer) также могут подать заявку на получение Ust-ID, если у них есть деловые отношения с предприятиями из других стран ЕС. Но это не обязательно.

Автор: Elena Wilke https://m.facebook.com/…

Возврат налогов

Полезные видео

В этом видео разбираемся с темой налогов для украинцев, получивших временное убежище в Германии. Наш гость – Сергей Николайчук, налоговый консультант из Берлина. Узнаем:

  • О налоговом резидентстве, об избежании двойного налогообложения и как платить налоги?
  • Как мы определяем налоговое резиденство и центр жизненных интересов?
  • С какого момента мы становимся налоговым резидентом? От момента регистрации в квартире в Германии, получения временного убежища или при пересечении границы?
  • Есть ли минимальный размер дохода, который не облагается налогом?
  •  Облагаются ли социальные выплаты, стипендия, украинская пенсия, грантовые средства?
  • Об украинских ФЛПах и немецком фрилансе

Интервью с немецким налоговым юристом о нюансах налогообложения в Германии для беженцев из Украины. Также полезно всем, кто собирается жить в ФРГ и работать за границей.

  • Говорим о налоговом статусе иностранцев.
  • Налоговое резидентство по времени пребывания.
  • Резидентство по месту пребывания.
  • Какие доходы облагаются налогом.
  • Работодатель за границей, работник резидент ФРГ.
  • Работотель в Германии, работник временно за границей.
  • Работник по найму не резидент Германии.
  • Отличия в статусе для предпринимателей.
  • ИП работает только на одного работодателя.
  • Краткий итог по резиденству и налогам.
  • Возможные налоговые вычеты для беженцев.
  • бережения и налоги.
  • Криптовалюты.

Запись семинара о налогообложении и трудовом праве от Bridge – Berliner Netzwerke für Bleiberecht и Club Dialog e.V.

В видео вы услышите о:

  • Налоговые классы, виды налогов, представление декларации;
  • Налоговое резиденство, избегание двойного налогообложения;
  • Пенсионное обеспечение и страховые взносы;
  • Виды предпринимательства/ самозанятости/ “фиктивное предпринимательство”;
  • Побочная деятельность (Nebentätigkeit), миниджоб;
  • Споры с налоговой.

Также узнайте больше о налогах:

Программы для самостоятельного заполнения налоговой декларации

Консультанты по налогам и финансам

На этом сайте можно искать налоговых консультантов, выбирая множество нужных параметров, в том числе в каких сферах разбирается консультант, какие языки знает, в каких иностранных налоговых законодательствах разбирается.

ФИО

Контакты

Информация

Ассоциация налоговых консультантов

Landhausstraße 4a

69115 Heidelberg

https://www.steuerring.de/...

Tamara Wiens

W+M Steuerberatungsgesellschaft mbH

Rathausstraße 5+7

69181 Leimen

https://www.wmsteuer.de/Steuerberater

Консультации на русском языке.

Anatolij Vodovozov

Augusta Anlage 28, 68165 Mannheim

Tel: 0621 4263264

https://www.vlh.de/bst/...

Консультации на русском и украинском языках.

Paul Bobrow

 Lohnsteuerhilfeverein

0621/44526633

 S6/20

 68161 Mannheim

Taxmain Steuerberatungsgesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Wendelsweg 61, 60599 Frankfurt am Main

 01789775443

https://taxmain.de/

Olena Stein

FRAtax Steuerberatunsgesellschaft mbH

Untermainkai 83,

60329 Frankfurt am Main,  

Tel.: 069 981916500

https://www.steuerberater.de/...


Отзыв: заполнили анкету онлайн на регистрацию Freienberufler.

Lohnsteuerhilfeverein e.V. 

Marina Farago

Waiblingerstr. 19/1

71394 Kernen-Rommelshausen

Telefon: 07151 2095477

marina.farago@vlh.de

Декларации частным лицам, без предприятий.

Marina Lvovskaja (Марина Львовская)

Silberburgstraße 126

70176 Stuttgart

0711 6336732

https://marina-lvovskaja-ml-consulting.business.site/

Konstantin Ahl (Константин Аль)

Alexanderstraße 153

70180 Stuttgart

0711 504 88 444

Natalia Falendis (Наталья Фалендиш)

Nordbahnhofstraße 5, 

70191 Stuttgart

0711 253 5510

Oleg Wegner (Олег Вегнер)

Nowackanlage 13

76133 Karlsruhe 

0721 47009771

Olga Reschke

Amirastr. 29, 

63743 Aschaffenburg

017369 85134

www.stb-reschke.de

Olga Streng (Ольга Штренг)

Sulzbergring 5

74336 Brackenheim

Telefon: +49 7135 171 11 59

Mobil: +49 176 48 37 67 60

https://streng-steuerkanzlei.de/kanzlei.html

Esslinger Wirtschaftsberatung

Vsewolod Jakovlev

Heilbronner Str. 20 

73728 Esslingen.

Telefon: 0711 91269580

Налоги Германия/Украина

Самозанятость